Wednesday 20 December 2017

Jak ćwiczenia prywatne firmowe opcje na akcje


W większości przypadków odpowiedź nie ma prostego powodu, że większość firm nie chce tego robić. A kiedy mówię, że to oznacza, że ​​twój zapas będzie cenniejszy niż za to zapłaciłeś. Jedyny czas, w którym powinieneś rozważyć zakup akcji to, jeśli opuścisz firmę lub rok wcześniej planujesz sprzedawać. Kiedy opuścisz firmę, musisz podjąć decyzję, jeśli uważasz, że akcje spółki są warte więcej niż you039 płacą za to, a tam wyjście w zasięgu wzroku. Jeśli Twoja firma ma wyjście na horyzoncie i wiesz, że chcesz zobaczyć to po wyjściu, możesz zacząć myśleć o wykonaniu roku przed czasem, aby móc płacić podatki od długoterminowych zysków kapitałowych, a nie regularnych dochodów. Pamiętaj jednak, że rozpatrywanie podatków jest często wtórne w przypadku akcji. Zobacz na przykład, jak Facebooka czy Zynga zrobiły to od czasu oferty publicznej, aby zobaczyć, że cena akcji ma znacznie większy wpływ na to, co pracownicy mogliby zdobyć po IPO niż podatki. Wreszcie, po IPO, często jest to 6-miesięczny okres blokady, w którym nie można sprzedawać akcje. 3,6 k Views middot Zobacz komentarze middot Not for Reproduction Greg Brown. Doświadczony anioł inwestor i dyrektor finansowy Nie ma powodu, aby rozważyć ćwiczenia, zanim pojawią się możliwości płynności (sprzedaż przez IPO lub firmy), odejście od firmy lub wygaśnięcie okresu opcji. 641 Views middot Zobacz Upvotes middot Not for Reproduction7 Często zadawane pytania dotyczące opcji uruchamiania pracowników początkujących Jim Wulforst jest prezesem usług finansowych firmy ETRADE. który udostępnia rozwiązania dotyczące zarządzania zasobami pracowniczymi zarówno dla firm prywatnych, jak i publicznych, w tym 22 z SampP 500. Być może słyszałeś o milionerach Google. 1000 wczesnych pracowników firmy (w tym masażystka firm), którzy zarabiają na zakupach dzięki opcji na akcje firmy. Wspaniała historia, ale niestety, nie wszystkie opcje na akcje są tak szczęśliwe, że kończą się. Zwierzęta i Webvan, na przykład, zbankrutowały po wysokiej jakości pierwszej ofercie publicznej, pozostawiając dotacje na akcje bez wartości. Opcje na akcje mogą być korzystne, ale wartość oferty może się znacznie różnić. Po prostu nie ma gwarancji. Zatem niezależnie od tego, czy rozważasz ofertę pracy, która obejmuje dotację na akcje, czy posiadasz udział jako część obecnej rekompensaty, najważniejsze jest zrozumienie podstaw. Jakie rodzaje planów są tam i jak one działają Jak mogę się dowiedzieć, kiedy należy ćwiczyć, utrzymywać lub sprzedawać Jakie są konsekwencje podatkowe Jak należy pomyśleć o odpisach na akcje lub udziały w stosunku do całkowitej rekompensaty i innych oszczędności i inwestycji Mogę mieć 1. Jakie są najczęstsze rodzaje akcji pracowniczych Dwóch najczęściej oferowanych akcji pracowniczych są opcje na akcje i ograniczone zapasy. Pracownice są najczęstsze wśród firm uruchamiających. Opcje umożliwiają kupno akcji akcji firmy po określonej cenie, zazwyczaj określanej jako cena za strajk. Prawo do zakupu lub wykonywania opcji na akcje podlega harmonogramowi uprawnień, określając, kiedy można skorzystać z opcji. Przyjmijmy przykład. Powiedzmy, że przyznałeś 300 opcji, z ceną strajku 10 za każdą z nich, która w równym stopniu przekroczyła trzyletni okres. Pod koniec pierwszego roku miałby Pan prawo do wykonywania 100 akcji na 10 sztuk na akcję. Jeśli w tym czasie cena akcji spółki wzrosła do 15 na akcję, masz możliwość zakupu akcji za 5 poniżej ceny rynkowej, która, jeśli jednocześnie wykonujesz i sprzedajesz, stanowi 500 zysków przed opodatkowaniem. Pod koniec drugiego roku zostanie przyznanych 100 dodatkowych udziałów. Teraz, w naszym przykładzie, powiedzmy, że cena akcji spółki spadła do 8 na akcję. W tym scenariuszu nie skorzystałeś z opcji, ponieważ płacisz 10 za coś, co można kupić za 8 na otwartym rynku. Można to usłyszeć jako opcje, które nie mają pieniędzy lub pod wodą. Dobrą wiadomością jest to, że straty są na papierze, ponieważ nie zainwestowałeś rzeczywistych środków pieniężnych. Zachowujesz prawo do wykonywania akcji i może śledzić cenę akcji spółki. Później możesz zdecydować się na działanie, jeśli cena rynkowa przewyższa cenę strajku lub kiedy wróci do pieniędzy. Pod koniec trzeciego roku zeznawałoby 100 ostatecznych akcji i masz prawo do wykonywania tych akcji. Twoja decyzja polegałaby na wielu czynnikach, w tym, między innymi, na cenie akcji na rynku. Po skorzystaniu z przysługujących opcji możesz sprzedawać akcje od razu lub trzymać je w ramach swojego portfela akcji. Ograniczone dotacje na akcje (które mogą obejmować nagrody lub jednostki) zapewniają pracownikom prawo do otrzymywania akcji za niewielką lub bez kosztów. Podobnie jak w przypadku opcji na akcje, ograniczone dotacje na akcje są uzależnione od harmonogramu nabywania uprawnień, zazwyczaj związanego z upływem czasu lub osiągnięciem określonego celu. Oznacza to, że musisz poczekać pewien okres czasu i spełnić określone cele, zanim osiągniesz prawo do otrzymania akcji. Należy pamiętać, że przyznanie dotacji na subwencje ograniczone jest zdarzeniem podlegającym opodatkowaniu. Oznacza to, że podatki będą musiały być opłacone w oparciu o wartość udziałów w momencie ich nabycia. Twój pracodawca decyduje, jakie opcje płatności podatkowych są dostępne, może to obejmować płacenie gotówką, sprzedaż niektórych nabytych akcji lub zrzeczenie się przez pracodawcę niektórych akcji. 2. Jaka jest różnica między bodźcami a niekwalifikowanymi wariantami akcji Jest to dość złożony obszar związany z obowiązującym kodeksem podatkowym. Dlatego też skonsultuj się z doradcą podatkowym, aby lepiej zrozumieć sytuację osobistą. Różnica polega przede wszystkim na tym, jak oba są opodatkowane. Opcje na akcje motywacyjne są przez IRS kwalifikowane do specjalnego opodatkowania, co oznacza, że ​​podatki nie muszą być płacone, gdy wykonywane są te opcje. Powstałe zyski lub straty mogą kwalifikować się jako długoterminowe zyski lub straty kapitałowe, jeśli zostały utrzymane przez ponad rok. Z drugiej strony opcje niewykwalifikowane mogą powodować powstanie zwykłego dochodu do opodatkowania. Podatek jest oparty na różnicy między ceną wykonania a uczciwą wartością rynkową w czasie wykonywania. Późniejsza sprzedaż może skutkować krótkoterminową lub długoterminową podwyżką kapitału, w zależności od czasu trwania. 3. Co z podatkami Podatki podatkowe dla każdej transakcji zależą od rodzaju posiadanej akcji i innych zmiennych związanych z indywidualną sytuacją. Przed wykonaniem opcji lub sprzedaży udziałów należy dokładnie rozważyć konsekwencje transakcji. Aby uzyskać konkretną poradę, skonsultuj się z doradcą podatkowym lub księgowym. 4. Skąd mam wiedzieć, czy posiadać lub sprzedać po wykonaniu Jeśli chodzi o opcje i akcje pracownicze, decyzja o trzymaniu lub sprzedaniu sprowadza się do podstaw długoterminowego inwestowania. Zadaj sobie pytanie: ile jestem ryzykownego Czy moje portfolio jest dobrze zróżnicowane w oparciu o moje obecne potrzeby i cele Jak ta inwestycja pasuje do mojej ogólnej strategii finansowej Twoja decyzja dotycząca wykonywania, przechowywania lub sprzedaży niektórych lub wszystkich swoich akcji powinna rozważ te pytania. Wielu ludzi decyduje, co to jest sprzedaż w tym samym dniu lub bezgotówkowe ćwiczenia, w których wykonujesz wybrane opcje, a jednocześnie sprzedajesz akcje. Zapewnia to natychmiastowy dostęp do rzeczywistych wpływów (zysk, mniej powiązanych prowizji, opłat i podatków). Wiele firm udostępnia narzędzia, które pomagają zaplanować model uczestników z góry i oszacować wpływy z danej transakcji. We wszystkich przypadkach należy zasięgnąć porady doradcy podatkowego lub finansowego plannera, aby uzyskać informacje na temat osobistej sytuacji finansowej. 5. Wierzę w przyszłość mojej firmy. Ile jej akcji powinienem posiadać Wielki jest zaufanie do swojego pracodawcy, ale myślisz o wszystkich portfelach i ogólnej strategii dywersyfikacji, gdy zastanawiasz się nad jakąkolwiek inwestycją, w tym jedną ze spółek. Ogólnie rzecz biorąc, najlepiej, aby nie mieć portfela, który jest zbyt uzależniony od jednej inwestycji. 6. Pracuję w prywatnym starcie. Jeśli ta firma nigdy nie będzie dostępna publicznie lub jest zakupiona przez inną firmę, zanim stanie się publiczną, co się stanie z magazynem Nie ma jednej odpowiedzi na to pytanie. Odpowiedź jest często określana w kategoriach planu akcji spółki i warunków transakcji. Jeśli firma pozostaje prywatna, może istnieć ograniczona możliwość sprzedaży udziałów lub udziałów nieograniczonych, ale różni się ona planem i firmą. Na przykład prywatna firma może zezwolić pracownikom na sprzedawanie przysługujących im praw do opcji na wtórnych lub innych rynkach. W przypadku przejęcia niektórych kupujących przyspieszy harmonogram nabywania uprawnień i zapłaci wszystkie posiadacze opcji różnicy między ceną akcji a ceną nabycia, inni nabywcy mogą zamienić niezabezpieczone akcje na plan zapasów w spółce przejmującej. Znowu zależy to od planu i transakcji. 7. Mam jeszcze wiele pytań. Jak mogę się dowiedzieć więcej Twój menedżer lub ktoś z departamentu HR firmy może dostarczyć więcej informacji na temat planu firmy i korzyści, które kwalifikujesz się do programu. Powinieneś także skonsultować się ze swoim planistą finansowym lub doradcą podatkowym, aby upewnić się, że dotacje na czas, uprawnienia do głosowania, ćwiczenia i sprzedaż wpływają na osobistą sytuację podatkową. Jak wybrać Opcje na akcje w firmie prywatnej Wielu założycieli ma pytania dotyczące sposobu wyceny opcji na akcje i wokół sekcji 409A. Poniżej znajduje się starter, który pomoże im. Dlaczego ważne jest właściwe wycenienie opcji na akcje W sekcji 409A Kodeksu dochodów wewnętrznych. prywatne firmy (np. technologiczne starty w sieci) muszą ustalić wartość godziwą rynkową swoich akcji, kiedy ustaliły ceny wykonania opcji na akcje (lub 8220przechyjne ceny8221), aby uniknąć wczesnego rozpoznawania przychodów przez potencjalnego opcjonalnego i możliwości dodatkowego 20 podatku przed opcją ćwiczenie. Ponieważ większość firm chce uniknąć tych problemów podatkowych dla posiadaczy opcji, ważna jest ich wartość. Jak ustalić wartość godziwą rynkowej akcji prywatnej firmy Zgodnie z przepisami IRS. firma może stosować dowolną rozsądną metodę wyceny, o ile uwzględnia wszystkie dostępne materiały do ​​wyceny, w tym następujące czynniki: wartość rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych, wartość bieżąca przyszłych przepływów pieniężnych umożliwia łatwe ustalenie wartości rynkowej podobnych podmiotów zajmujących się zasadniczo podobnym przedsięwzięciem i innymi istotnymi czynnikami, takimi jak premia za kontrolę lub rabaty za brak możliwości zbywalności. Skąd wiemy, czy nasza metoda wyceny jest 8220 racjonalna8221 Niestety, nie ma na to odpowiedzi. Jednakże w IRS istnieje 8220presumption8221 dla bezpiecznej przystani, że wycena jest rozsądna, jeśli: wycena została ustalona przez niezależną ocenę na dzień nie wcześniej niż 12 miesięcy przed datą transakcji, lub wycena wynosi 8220ilitarnych zasobów korporacji startowej i jest dokonywana w dobrej wierze, o czym świadczy pisemne sprawozdanie. i uwzględnia odpowiednie czynniki wyceny opisane powyżej. Raport musi być napisany przez osobę o znacznej wiedzy i doświadczeniu lub przeszkolony w dokonaniu podobnych wycen. Co to oznacza dla mojej firmy Jeśli Twoja firma jest finansowana po okresie VC? prawdopodobnie będziesz chciał uzyskać niezależną ocenę co najmniej tak często, jak zamknąć rundę finansowania, a być może częściej, jeśli minął okres 12 miesięcy i musisz wydać więcej opcji. Jeśli Twoja firma jest finansowana przed VC, ale finansuje nasiona lub ma znaczne zasoby, możesz skorzystać z bezpiecznego portu w formie pisemnej, chociaż istnieją pewne koszty związane z tym podejściem. Aby uniknąć tych kosztów, możesz mieć zarząd w rozsądnej wycenie w oparciu o powyższe czynniki, ale taka wycena może być uznana przez IRS za nieracjonalne i kary podatkowe. Jeśli jesteś początkującym przedsięwzięciem z nielicznymi aktywami i niewielkimi środkami finansowymi. rada powinna dokładać wszelkich starań, aby obliczyć rozsądną wartość w oparciu o powyższe czynniki. Kiedy powinniśmy ponownie wycenić opcje na akcje Warto wybrać opcje na akcje za każdym razem, gdy sprzedajesz akcje lub przyznasz opcje na akcje. Możesz użyć wcześniejszej wyceny obliczonej w ciągu ostatnich 12 miesięcy, o ile nie ma dostępnych nowych informacji, które mają istotny wpływ na wartość (na przykład rozstrzyganie sporów lub otrzymanie patentu). Podstawy opcjonalne modułu podstawowego standardu (część 6): Metody wykonywania ćwiczeń Opcje nie powinny być biernym wydarzeniem, które nastąpi po pewnym czasie. To raczej gra w karty: jeśli Twoje sztuki są strategiczne, prawdopodobnie wiesz, kiedy je trzymać i kiedy je spasować. Należy rozważyć wiele alternatyw i kompromisów. Ale jak zwykle reguły, wymagania i regulacje kierują tym obszarem, a to się zaczyna. Ogólne zasady i wymagania Podobnie jak granie kartami: strategia, wiesz, kiedy je trzymać i kiedy je składać. Będziesz mógł korzystać z opcji i zakupić akcje dopiero po otrzymaniu opcji, jak wyjaśniono w drugim artykule z tej serii. Wyjątkiem od tego wymogu są firmy sprzed pre-IPO, które umożliwiają odwrócenie uprawnień (czasami nazywane wcześniej ćwiczeniami). Po opcji kamizelki można kupić akcje firmy po cenie opcji przed upływem terminu ważności opcji. Ale ćwiczenia, a także sprzedaż, mogą być zabronione w okresach zaciemnienia, lub dozwolone tylko w okresach okien. Polityka firmy musi być starannie przestrzegana, a także federalnych i stanowych przepisów o papierach wartościowych. Posiadacze Opcji są odpowiedzialni za przestrzeganie obowiązujących przepisów dotyczących informacji poufnych. Plany opcji na akcje zwykle nie ograniczają liczby wykonanych opcji w ciągu jednego roku. Czasami jednak firmy nakładają minimalne kwoty na liczbę opcji, które mogą być wykonywane jednocześnie, w celu utrzymania kosztów administracyjnych. (Minimalna zazwyczaj wynosi 100 opcji.) Wskazówka: skonsultuj się z administratorem planów firmy lub radcą prawnym, aby upewnić się, że spełniają wszystkie wymagania przed wykonaniem jakichkolwiek opcji. Starsi kierownictwo musi również spełniać wymogi SEC zgodnie z art. 144 i ust. 16. Mogą one wymagać wykupienia transakcji z urzędnikiem ds. Zgodności lub radcy prawnego. Która Metoda Użyj Firmy mają swobodę w prowadzeniu ćwiczeń. Najczęstszymi sposobami ćwiczeń są: płacenie za akcje gotówką, przeprowadzanie ćwiczeń bezgotówkowych i zamianę posiadanych przez Ciebie akcji (zobacz także powiązane FAQ). Kiedy NQSOs są wykonywane z gotówką lub swapem zapasowym, wiele firm umożliwia wykorzystanie akcji spółki do pokrycia należnych podatków potrącanych. Każda firma określi, czy nowoutworzone lub obecnie posiadane akcje mogą być wykorzystane w ramach wymiany akcji. Najczęstsze metody ćwiczeń to gotówka, bezgotówkowe ćwiczenia i wymiana zapasów. Dwa inne sposoby ćwiczeń można zobaczyć w prywatnych firmach. Wykonanie weksla może być oferowane zamiast bezgotówkowej sprzedaży dni. Ze względu na niezarejestrowanie akcji prywatnych spółek, nie istnieje żaden rynek obrotu, co uniemożliwia bezgotówkowe korzystanie z usług. Firmy przedpubliczne, które zezwalają na zwrotne uprawnienia, mogą oferować pożyczki na finansowanie wcześniejszego wykonywania czynności. Ta praktyka umożliwia pracownikom rozpoczęcie okresu utrzymywania się w celu uzyskania podatku od zysków kapitałowych. Wskazówka: upewnij się, że wiesz, jakie metody wykonywania Twojej firmy i zrozumieć konsekwencje podatkowe omówione w trzecim, czwartym i piątym artykule z tej serii. Sprawdź dokumenty planu gotówkowego dla każdej z opcji przyznania opcji na akcje i wykonaj niezbędne dokumenty przed datą, w której zamierzasz skorzystać. Poproś administratora planu (lub odpowiedniej osoby) o procedury ćwiczeń dotyczące każdej z tych metod. Nie wszystkie firmy mogą pisać procedury. Zakup akcji w cenie opcji gotową gotówką lub gotówką uzyskaną w wyniku likwidacji aktywów lub pożyczki. Kosztem transakcji jest albo oprocentowanie pożyczonych pieniędzy czy utrata potencjalnych zarobków z pieniędzy wycofanych z innej inwestycji. Pożyczki depozytowe mogą być źródłem gotówki. Wskazówka: pożyczki na marżę i ćwiczenia marginesowe mogą stanowić ryzykowne decyzje podczas niestabilnego rynku akcji. Ryzykujesz połączenia depozytowe i wymuszoną sprzedaż akcji na koncie depozytowym. Procedury wykonywania środków pieniężnych różnią się w zależności od firmy. W większości firm po prostu wypełnij formularz ćwiczeń i zwróć go firmie, a także osobisty czek w wysokości ceny wykonania. Podczas wykonywania niewykwalifikowanych opcji na akcje (NQSOs) dodaj podatki potrącane do kwoty czeku. Cashless ExerciseSame-Day Sale Cashless exercise to sposób na wykonywanie opcji, jeśli nie masz gotówki lub wystarczającej liczby akcji, aby przeprowadzić wymianę czasów lub jeśli nie chcesz posiadać akcji. Możesz sprzedawać wszystkie udziały na raz lub sprzedać tylko tyle akcji, aby pokryć koszty jego wykonywania w ramach sprzedaży do pokrycia. Jeśli są dostępne, bezgotówkowe wykonywanie tej samej sprzedaży jest wybór większości opcji. Firma maklerska (zazwyczaj wyznaczona przez firmę) tymczasowo zalicza środki w wysokości ceny wykonania wraz z wszelkimi powiązanymi podatkami i opłatami maklerskimi. Część przychodów ze sprzedaży trafia do firmy, aby zapłacić cenę wykonania, a wraz z NQSOs podatek odliczający. Gdy transakcja ćwiczeń zostanie zakończona, nie musisz zostawiać pieniędzy w wyznaczonym przez firmę brokerze. Możesz przenieść wpływy ze sprzedaży i czas do wybranej firmy inwestycyjnej. Oprócz złagodzenia kleju gotówkowego, bezgotówkowa sprzedaż dni roboczych jest wygodnym sposobem korzystania z opcji. Rekordy firmy pokazują, że jeśli jest to możliwe, większość optjonów wybiera takie proste podejście do ćwiczeń. Alert: Ostrożnie wyważyć wygodę bezgotówkowych ćwiczeń przed potencjalnym utratą akcji, które sprzedajesz, aby zapłacić za opcje i podatki. Przed wykonaniem ćwiczeń bezgotówkowych sprawdzić liczbę akcji (nawet tych wszystkich), które chcesz sprzedać w czasie ćwiczeń, aby osiągnąć cele finansowe. Następnie odpowiednio instruuj brokera. Swap zapasów (Giełda Papierów Wartościowych) Swap kapitału zapasowego jest dostępna w większości planów przez kilka lat jako sposób korzystania z opcji bez rezygnacji z posiadania istniejących akcji lub sprzedaży nowo nabytych akcji. Obecnie posiadane akcje spółki (wyceniane według ceny rynkowej) są zamienione na możliwie największą liczbę opcji na akcje (wycenianych po cenie opcji). Dzięki swapowi zapasowemu kończysz posiadanie mniejszej liczby akcji spółki, niż by było to w przypadku gotówki. Musisz sprawdzić politykę firmy dotyczącą źródeł wcześniej posiadanych akcji. Zwykle akcje te zostały nabyte na wolnym rynku, uzyskiwane z poprzednich ćwiczeń opcji na akcje lub zakupione przez spółkę plan nabycia akcji pracowniczych (ESPP). W przypadku korzystania z udziałów ISO i ESPP występują powikłania podatkowe. Możesz nie być odpowiedzialny za dostarczanie certyfikatów zamiennych akcji do swojego pracodawcy. Wiele planów na akcje umożliwia wykonywanie akcji posiadanych przez Ciebie już w drodze procesu zwanego akredytacją. Ukończysz oświadczenie o własności i złożysz dowód posiadania akcji (np. Kopia certyfikatów papierów wartościowych lub ostatnie oświadczenia maklerskie). Dzięki swapowi zapasowemu kończysz posiadanie mniejszej liczby akcji spółki, niż by było to w przypadku gotówki. (Patrz przykład w następnej części tego artykułu). Oczekiwania dotyczące przepływu akcji spółki będą szczególnie ważne przy rozważaniu giełdy papierów wartościowych. Podsumowanie metod wykonywania ćwiczeń Środki pieniężne wypłacone w celu wykonania Środki pieniężne otrzymane w trakcie wykonywania Przykłady metod ćwiczeń Założenia te stosuje się we wszystkich następujących przykładach: Opcje przyznane: 100 opcji ISO Opcja (wykonanie) cena: 20 na akcję Cena rynkowa w trakcie ćwiczeń: 40 za akcję Liczba wcześniej posiadane akcje: 60 Gotówka. Zapłacisz 2000 (20 x 100) za 100 udziałów. Masz już 60 akcji. Dlatego, po wykonaniu, będziesz posiadał 160 akcji. Bezgotówkowe ćwiczenia. Nabywasz 100 nowych akcji, dając w sumie 160. Sprzedajesz jednocześnie 50 akcji wykonanych opcji, aby zapłacić całkowity koszt wykonania (2000 40 50 akcji), pozostawiając cię za 110. Dodatkowe akcje muszą być sprzedane, aby zapłacić za prowizje od pośredników i, jeśli sprawuje NQSOs, potrącając podatki. Po ćwiczeniu możesz posiadać mniej niż 110 akcji. Przelew zapasowy (giełda papierów wartościowych). Korzystasz z 50 posiadanych akcji (2000 40 50) jako płatności za opcję. W zamian za 50 istniejących akcji wykonujesz 100 opcji, osiągając zysk netto 50 nowych akcji w spółce. Po zakończeniu ćwiczenia będziesz posiadał 110 akcji (60 - 50) 100 110. Procedura korzystania z opcji Gdy zdecydujesz, że Twoja sytuacja finansowa wymaga skorzystania z opcji, musisz postępować zgodnie z procedurami wykonywania ustalonymi przez firmę. Kroki będą się różnić, ale będą podobne do poniższych. 1. Wybierz metodę ćwiczeń, która jest dozwolona w ramach konkretnego planu dotacji i zapasów. 2. Określ liczbę opcji do wykonania i zanotuj cenę rynkową, aby określić przybliżone dochody netto. Sprawdź plan zapasów, w jaki sposób ustalana jest cena rynkowa. 3. Uzupełnij formularz opcji na akcje. Każda metoda ćwiczeń może wymagać odrębnego formularza. W mniejszych firmach wniosek o przeprowadzenie ćwiczeń może być złożony w prostym piśmie. 4. Wyślij wypełniony formularz do firmy, administratora planu akcji i firmy brokerskiej, którą firma może zażądać. Metoda ćwiczeń określi konkretne informacje. 5. Ustanowić konto maklerskie i upoważnić maklera do wykonania sprzedaży akcji, jeśli jest wymagana. 6. Prowadzić dokładne rejestry w celu śledzenia akcji i raportowania o podatku dochodowym. Musisz kopiować instrukcje dotyczące wykonywania ćwiczeń i formularze 1099-B od pośrednika. Czasami pracownicy są zobowiązani do korzystania z ich opcji za pośrednictwem stron internetowych (lub za pośrednictwem systemu telefonii IVR) świadczonych przez pośredników lub agentów transferowych. W tych przypadkach kroki trzy, cztery i piątki zostaną wypełnione online w tych witrynach. Ale nie oczekuj, że wypełni wszystkie metody ćwiczeń online: to zależy od każdej firmy. Marilyn Renninger jest szefem działu wiedzy AMG National Trust Bank, wiodącego dostawcy doradztwa finansowego dla pracowników korporacyjnych i zamożnych osób. Ten artykuł został opublikowany wyłącznie pod kątem jego zawartości i jakości. Ani Marilyn, ani jej firma wyrównały nas w zamian za publikację tego artykułu. Treść jest dostarczana jako materiały edukacyjne. myStockOptions nie ponosi odpowiedzialności za jakiekolwiek błędy lub opóźnienia w treści lub wszelkie działania podjęte na ich podstawie. Copyright copy 2000-2017 myStockPlan, Inc. myStockOptions jest zarejestrowanym znakiem towarowym federacji. Proszę nie kopiować ani wycinać tych informacji bez wyraźnej zgody myStockOptions. Skontaktuj się z editorsmystockoptions o informacje dotyczące licencjonowania.

No comments:

Post a Comment